Abgeltungsteuer-Rechner 2026: Steuern auf Zinsen, Dividenden, Kursgewinne und ETFs
Auf Kapitalerträge fallen 25 % Abgeltungsteuer an, dazu Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Der Rechner berücksichtigt den Sparerpauschbetrag von 1.000 € (Ehepaare 2.000 €), die Teilfreistellung für Aktien-, Misch- und Immobilienfonds, die exakte Formel bei Kirchensteuer und prüft, ob sich die Günstigerprüfung mit Ihrem persönlichen Steuersatz lohnt.
Geprüft von der Redaktion fixrechner.de, Stand 27. Oktober 2026. Quellen am Seitenende.
Was von Ihren Erträgen bleibt
So wird die Abgeltungsteuer berechnet
ohne Kirchensteuer: 25 % + 5,5 % Soli darauf = 26,375 %
mit Kirchensteuer: Abgeltungsteuer = steuerpflichtig ÷ (4 + Kirchensteuersatz), also 24,51 % bei 8 % und 24,45 % bei 9 %
Bei Kirchensteuer sinkt die Abgeltungsteuer leicht, weil die Kirchensteuer wie eine Sonderausgabe berücksichtigt wird. Insgesamt beträgt die Belastung dann 27,82 % (8 %) oder 27,99 % (9 %). Die Bank behält die Steuer automatisch ein und führt sie ab. Damit der Sparerpauschbetrag greift, erteilen Sie ihr einen Freistellungsauftrag; verteilt auf mehrere Banken insgesamt höchstens 1.000 € bzw. 2.000 €.
Teilfreistellung bei Fonds und ETFs
Weil Fonds auf Ebene des Fonds bereits Steuern zahlen, ist ein Teil der Erträge beim Anleger steuerfrei: 30 % bei Aktienfonds (mindestens 51 % Aktien), 15 % bei Mischfonds (mindestens 25 % Aktien), 60 % bei Immobilienfonds und 80 % bei Fonds mit Schwerpunkt Auslandsimmobilien. Das gilt für Ausschüttungen, die Vorabpauschale bei thesaurierenden ETFs und Verkaufsgewinne.
Günstigerprüfung
Liegt Ihr persönlicher Steuersatz unter 25 %, etwa als Student, Rentner oder in Elternzeit, können Sie in der Steuererklärung (Anlage KAP) die Günstigerprüfung beantragen. Das Finanzamt besteuert die Kapitalerträge dann mit Ihrem persönlichen Tarif und erstattet die Differenz. Liegt Ihr Einkommen insgesamt unter dem Grundfreibetrag von 12.348 €, kann eine Nichtveranlagungsbescheinigung den Steuerabzug ganz vermeiden.
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Abgeltungsteuer 2026?
25 % plus 5,5 % Solidaritätszuschlag auf die Steuer, zusammen 26,375 %. Mit Kirchensteuer 27,82 % oder 27,99 %. Der Soli fällt auf Kapitalerträge unabhängig vom Einkommen an.
Wie viel Steuern zahle ich auf 3.000 € Zinsen?
Als Einzelperson ohne Kirchensteuer sind 2.000 € steuerpflichtig (nach 1.000 € Sparerpauschbetrag): 500 € Abgeltungsteuer und 27,50 € Soli, zusammen 527,50 €.
Wie werden ETFs besteuert?
Bei Aktien-ETFs sind 30 % der Ausschüttungen, der Vorabpauschale und der Verkaufsgewinne steuerfrei; der Rest wird nach Abzug des Sparerpauschbetrags mit 26,375 % besteuert. Die effektive Belastung liegt damit bei 18,46 %.
Wann lohnt sich die Günstigerprüfung?
Wenn Ihr persönlicher Grenzsteuersatz einschließlich der Kapitalerträge unter 25 % liegt. Für Alleinstehende ist das bei einem zu versteuernden Einkommen bis rund 24.000 € der Fall, für Ehepaare bis rund 48.000 € (bei 1.000 € steuerpflichtigen Kapitalerträgen).